Le PER : préparer votre retraite en allégeant votre impôt d’aujourd’hui
Le Plan Épargne Retraite repose sur un échange clair : vous immobilisez une épargne jusqu’à la retraite, et en contrepartie vos versements sont déductibles de votre revenu imposable. Bien utilisé, c’est l’un des outils les plus efficaces pour se constituer un complément de revenus. Mal utilisé, il peut être contre-productif : tout dépend de votre situation fiscale.
Premier échange gratuit et sans engagement. La souscription est finalisée avec votre conseiller, jamais en ligne.
À quoi sert cette enveloppe ?
Le PER est une enveloppe dédiée à la retraite. Chaque versement volontaire est déductible de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds en vigueur (en général 10 % de vos revenus professionnels) : l’économie d’impôt finance ainsi une partie de votre effort d’épargne.
En contrepartie, les sommes restent investies jusqu’à votre départ à la retraite, hors cas légaux de déblocage anticipé, dont l’acquisition de votre résidence principale. Cet horizon long est aussi une force : il laisse le temps aux versements réguliers et aux intérêts composés de travailler.
À la retraite, vous choisissez la forme de la sortie : en capital, en une fois ou de manière fractionnée, en rente viagère, ou en combinant les deux. Le PER est un différé d’imposition, pas une exonération : les sommes sont imposées à la sortie, selon des modalités qui dépendent du mode choisi.
Ses avantages concrets
Un bon conseil commence par une information complète : voici ce que cette enveloppe peut vous apporter, et ce qu'il faut savoir avant de vous engager.
Des versements déductibles de votre revenu imposable
La déduction peut représenter jusqu’à 45 % du montant versé selon votre tranche marginale d’imposition, dans la limite des plafonds en vigueur. Plus votre imposition est élevée, plus l’effet est important.
Un cadre discipliné pour un objectif long
L’épargne dédiée à la retraite est sanctuarisée : elle ne se dilue pas dans les dépenses du quotidien, et l’horizon long permet une stratégie d’investissement construite dans la durée.
Une sortie à votre main
Capital en une fois ou fractionné, rente viagère, ou un mélange des deux : le choix se fait au moment de la retraite, en fonction de vos besoins réels à ce moment-là.
Un plan qui vous suit toute votre vie
Le PER individuel vous appartient en propre, quels que soient vos changements d’employeur ou de statut. Vous pouvez y transférer d’anciens contrats retraite (PERP, Madelin) pour tout regrouper.
Les points de vigilance
- La déduction à l’entrée a une contrepartie : les sommes sont imposées à la sortie (capital et/ou gains selon le mode de sortie). Le PER est un différé d’imposition, pas une exonération.
- Hors cas légaux de déblocage, l’épargne est indisponible jusqu’à la retraite : le PER ne remplace pas une épargne de précaution.
- Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital.
- L’intérêt du PER dépend de votre taux d’imposition actuel et futur : si vous n’êtes pas ou peu imposable aujourd’hui, d’autres enveloppes peuvent être plus adaptées. Votre conseiller vous le dira honnêtement.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Investissement présentant un risque de perte en capital.
Pour qui est-elle pertinente ?
- Vous payez de l’impôt sur le revenu, en particulier dans une tranche à 30 %, 41 % ou 45 % : la déduction est d’autant plus intéressante.
- Vous souhaitez vous constituer un complément de revenus pour la retraite, en capital ou en rente.
- Vous acceptez d’immobiliser cette épargne jusqu’à la retraite : c’est un placement de long terme, pas une épargne de précaution.
Comment nous la mettons en œuvre, sur mesure
Un audit fiscal et patrimonial
Avant toute chose, nous vérifions que le PER est réellement pertinent pour vous : tranche d’imposition actuelle, imposition prévisible à la retraite, plafonds de déduction disponibles et spécificités de votre situation.
Une architecture ouverte
Nous ne sommes liés à aucun assureur : le contrat est sélectionné parmi une large gamme du marché, sur la base de votre audit, pas d’un catalogue imposé.
Une stratégie d’investissement sur-mesure
La composition du plan et le rythme des versements sont construits pour vous, avec nos outils d’analyse, en fonction de votre horizon de départ à la retraite, puis validés ensemble.
Un suivi jusqu’à la sortie
Versements annuels optimisés selon vos plafonds, sécurisation progressive à l’approche de la retraite, choix du mode de sortie le moment venu : votre conseiller vous accompagne à chaque étape.
L'ensemble des frais vous est présenté de manière transparente avant toute décision. Florin Patrimoine est immatriculé à l'ORIAS : notre conseil est soumis à une exigence d'exactitude et de clarté, et chaque recommandation est formalisée par écrit.
Visualisez la mécanique des intérêts composés
Choisissez librement votre hypothèse de rendement : cet outil illustre l'effet du temps et des versements réguliers sur une épargne, sans lien avec un placement ou une recommandation en particulier.
1 %8 %
10 000 € au départ, 200 € par mois pendant 15 ans, avec une hypothèse de rendement de 3 % par an que vous avez librement choisie
Votre épargne pourrait atteindre environ :60 939 €
dont 46 000 € de versements cumulés et 14 939 € d'intérêts hypothétiques
Épargne projetée (hypothèse choisie)Versements cumulés
Outil pédagogique d'illustration des intérêts composés. Le taux de rendement est une hypothèse librement choisie par vous : elle ne constitue ni une promesse, ni une prévision, ni une recommandation, et ne correspond à aucun placement particulier. Calcul avant frais et fiscalité. Tout investissement présente un risque de perte en capital.
Vos questions, nos réponses
Combien puis-je déduire de mes impôts avec un PER ?
Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond annuel, en général 10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente (avec un plancher et un plafond fixés chaque année). L’économie réelle dépend de votre tranche marginale d’imposition : à TMI 30 %, 10 000 € versés représentent 3 000 € d’impôt en moins.
Serai-je imposé à la sortie ?
Oui, c’est le principe du PER : la déduction à l’entrée a pour contrepartie une imposition à la sortie. En sortie en capital, la part correspondant aux versements déduits est soumise au barème de l’impôt sur le revenu et les gains au prélèvement forfaitaire. L’opération reste généralement favorable si votre taux d’imposition à la retraite est inférieur à votre taux actuel : c’est précisément ce que votre conseiller vérifie avec vous.
Puis-je récupérer mon argent avant la retraite ?
Uniquement dans les cas prévus par la loi : acquisition de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou partenaire de PACS, surendettement, expiration des droits au chômage, cessation d’activité non salariée suite à liquidation judiciaire. En dehors de ces situations, l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite.
Vaut-il mieux un PER ou une assurance-vie ?
Les deux sont complémentaires. Le PER maximise l’avantage fiscal immédiat si vous êtes imposé, au prix du blocage des fonds. L’assurance-vie garde votre capital disponible avec une fiscalité qui s’améliore après 8 ans. La bonne réponse dépend des spécificités de votre situation : c’est exactement ce que l’audit réalisé avec votre conseiller détermine.
Que devient mon PER si je change d’employeur ?
Le PER individuel vous appartient en propre : il vous suit quelle que soit votre situation professionnelle. Vous pouvez moduler, suspendre ou reprendre vos versements librement, et transférer d’anciens contrats retraite (PERP, Madelin) vers votre PER.
Quels sont les frais ?
Ils dépendent du contrat et des supports retenus pour vous. L’ensemble des frais vous est présenté de manière transparente avant toute décision, avec les documents réglementaires du contrat.
Votre retraite se prépare maintenant
Un premier rendez-vous gratuit et sans engagement : votre conseiller vérifie l’intérêt réel du PER selon votre imposition et vos objectifs, et vous remet une recommandation écrite. Vous décidez ensuite, en connaissance de cause.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Investissement présentant un risque de perte en capital.